众多国内企业把目标投放到境外市场，涉及境外的贸易体系，做境外投资相关项目，这个时候企业是需要办理境外投资备案的。可是我们却收到很多企业老板或者投资者的疑问，在海外注册公司要不要做ODI备案。今天就带大家一起了解一下！
ODI备案的适用主体
中国大陆企业需要在境外（含港澳）设立公司或并购公司股权时：
1. 设立公司时，在资金汇出前需要做ODI（境外投资备案），才允许企业进行在海外设立公司并且通过外汇管理局（银行）汇出投资款项；建议：先核名再做ODI，否则一旦公司名称被占用，会影响整个ODI以及后续对外投资注资的进展
2. 并购公司股权时，在资金汇出前需要做ODI（境外投资备案），而且需要境外公司的审计报告和并购股权协议，完成ODI（境外投资备案）后，才允许企业进行并购海外公司的股权；
ODI备案有哪几种？
l 新设（100%设立海外子公司、分公司、办事处）
l 合资新设（两个股东以上投资设立海外公司）
l 并购（并购海外公司的股权）
哪些行业不好通过ODI审批？
1.房地产业
a.房地产开发经营
2.住宿业
a.酒店业
3.文化、体育和娱乐业
a.体育俱乐部
b.娱乐业
c影城
4.在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台
不做ODI备案的后果：
1.投资主体可能会被中止或停止实施境外投资并处以警告。对投资主体及有关责任人处以警告，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
2.如果有提供融资、担保的，依法依规处罚。金融企业为属于核准、备案管理范围，但为未取得核准文件或备案通知书的项目提供融资、担保的，由国家发展改革委通报该违规行为并商请有关金融监管部门依法依规处罚该金融企业及有关责任人。
3.目前在实际操作中，影响大的是外汇进出受限。如果需要进行对外投资却未按照要求进行备案或核准，投资资金将无法通过银行顺利汇出，无法完成投资工作。另外，如果境外公司的利润分利等，也无法通过银行渠道汇进。
4.如果境外子公司要返程投资回大陆，如果没有办理境外投资备案手续，也无法完成返程投资，海外上市或有架构设计需求的企业和个人尤其要重视；
5.无法享受国内政府相关补贴和奖励，包括境外知识产权纠纷和“两反一保”应诉补贴等。
然而我们发现目前出海企业的数据远低于中资企业的数量，甚至超过一半的中资企业或者投资者都没有经过国内ODI备案这个环节，造成这个结果的原因可能是：
1.早期ODI备案要求不严且手续繁杂；
2.投资者为了故意避税而为之；
3.投资者想要投资国家政策不允许或敏感的行业和国家，绕开了ODI备案；
由于目前境外投资备案手续大多地区不能补办，如果有企业已经有上述行为，最好请专业的咨询公司重新设计境外投资和ODI备案手续，从而将海外投资规范化、合规化，规避很多问题，如果你也有此类需要可以联系我们，我们可以给到你们帮助和支持。
