很多来找我们办理ODI备案的客户都会问一个问题，“我就是做个境外投资，非得要做ODI备案吗？”今天就给大家一起解答下此类问题。
1、什么情况下需要做境外投资备案？
① 企业是真实对外投资，有汇款到境外的需求，银行会要求企业提供ODI备案文件，银行才会同意进行汇款操作；
② 有些国外子公司要开立当地的银行账户，当地银行可能会需要内地母公司打一笔款项到这个账户作为激活款，那么，需要汇款到境外也是同理，境内母公司要提供ODI备案证书，银行才会同意打款操作；
③ 返程投资，如果国内公司在海外设立的子公司，要再返回国内设立外资企业，那这个外资公司要开立外汇银行账户时，银行会要求提供之前国内公司对海外子公司投资所申请的ODI备案文件；
④ 与国外或外资企业合作，若国内企业想与国外公司或者是外资企业合作，需要有境外投资备案证书。
⑤ 有投融资需求的大型企业，需要合并财报，需要做境外投资备案，才能合理地将境外子公司业务并表。
2、企业需达到什么要求才可以申请ODI备案？
① 境内公司成立时间最好超过一年；
② 投资当年有盈利，审计报告不能是亏损的；
③ 净资产回报（收益）率=净资产/所有者权益，最好高于5%，并且越高越好；
④ 资产负债率=负债总额/资产总额，最好低于70%，越低越好；
⑤ 申请时银行存款要超过投资总额；
⑥ 股东背景、资金来源必须真实且合法。
3、国内主体公司不满一年可以对外投资吗？
可以，但是要对资金来源及资金的构成进行说明。
4、注册海外公司一定要申请境外投资备案吗？
这个不一定的，ODI作为一种传统的海外投资渠道，只能采取直接投资形式，适合进行海外业务拓展、并购的企业，并不适用一般投资者。所以，一般投资者如果只是注册海外公司离岸经营，利用海外公司做中转贸易，并不直接在海外进行投资就不需要申请ODI备案。
5、注国内自然人以个人名义境外投资可以进行备案吗？
这个不一定的，ODI作为一种传统的海外投资渠道，只能采取直接投资形式，适合进行海外业务拓展、并购的企业，并不适用一般投资者。所以，一般投资者如果只是注册海外公司离岸经营，利用海外公司做中转贸易，并不直接在海外进行投资就不需要申请ODI备案。
6、ODI备案的申请流程
境外投资（ODI）备案涉及到商务部、发改委以及外汇局三个部门。
首先，境内企业股东需要向省级商务部门和省级发改委办理ODI备案手续。商务部负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。
其次，发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。
蕞后，外管局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续。备案手续完成之后，需要根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》，在银行完成外汇登记手续。
整个流程耗时将近2-3个月，办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书——《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。
需要注意的是：如果是涉及敏感行业，无论项目投资金额大小，一律提交商务部和发改委进行核准。
